Примерный перечень тем выпускных квалификационных работ для обучающихся по направлению подготовки 40.04.01 Юриспруденция, программа магистратуры «Финансовый и налоговый консалтинг»:
1. Правовое регулирование налогообложения иностранных организаций в РФ.
2. Особенности налогообложения контролируемых иностранных компаний: правовые основы и практика правоприменения.
3. Трансфертное ценообразование: налогово-правовые основы.
4. Налогово-правовое регулирование внешнеэкономической деятельности.
5. Правовые аспекты применения патентной системы налогообложения.
6. Правовое регулирование налогообложения игорного бизнеса в России
7. Налог на добычу полезных ископаемых: правовые особенности исчисления и применения налоговых льгот.
8. Особенности исчисления и взимания транспортного налога в субъектах РФ: сравнительно-правовое исследование.
9. Торговый сбор: правовые проблемы исчисления и взимания.
10. Правовое регулирование налогообложения топливно-энергетического комплекса.
11. Правовое регулирование налогообложения субъектов инновационной деятельности в РФ.
12. Досудебное урегулирование налоговых споров: правовая проблематика и практика правоприменения.
13. Правовое регулирование применения упрощенной системы налогообложения.
14. Правовое регулирование налогообложения организаций в сфере кинематографии и телевидения.
15. Особенности налогообложения трансграничных операций.
16. Правовое регулирование налогообложения в сфере интеллектуальных прав.
17. Правовой статус налогоплательщика и налогового агента в налоговых отношениях: сравнительно – правовой анализ.
18. Особенности правового статуса иностранных лиц в налоговых правоотношениях.
19. Доктрина необоснованной налоговой выгоды: теория и практика правоприменения в РФ.
20. Правовые проблемы разграничения уклонения от уплаты налогов посредством «дробления бизнеса» от законного использования налоговых преференций.
21. Правовой анализ пределов вмешательства налоговых органов в целесообразность хозяйственных операций налогоплательщиков: критерий деловой цели совершаемых сделок.
22. Соотношение оптимизации налогообложения и необоснованной налоговой выгоды: правовые проблемы и практика правоприменения;
23. Налоговые льготы: проблемы правового регулирования.
24. Налоговый контроль трансфертного ценообразования в РФ: правовые проблемы и перспективы развития.
25. Взаимозависимость лиц: особенности налогообложения.
26. Правовое регулирование контролируемых сделок в налоговых отношениях.
27. Правовая природа правил тонкой капитализации: проблемы правоприменения в РФ.
28. Налоговые проверки в системе налогового контроля: проблемы правоприменения и перспективы развития.
29. Налоговый мониторинг в системе налогового контроля.
30. Правовое регулирование учета в налоговых органах разных категорий налогоплательщиков: правовые проблемы и перспективы развития.
31. Правовая природа косвенного налогообложения: теория и практика.
32. Правовой статус налогоплательщика налога на добавленную стоимость: особенности применения налогового и таможенного законодательства.
33. Правовое регулирование вычетов по налогу на добавленную стоимость: проблемы и перспективы развития.
34. Правовой порядок и особенности получения возмещения при исполнении обязанности по уплате акцизов.
35.Особенности правового регулирования налогообложения различных видов доходов физических лиц.
36. Правовое регулирование исчисления и уплаты государственной пошлины и особенности освобождения от ее уплаты.
37. Особенности законотворчества в налоговой сфере: проблемы правоприменения.
38. Юридическая (законодательная) техника в налоговой сфере: понятие, виды, приемы.
39. Налоговые санкции в системе мер ответственности за финансовые правонарушения.
40. Юридическая ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах: особенности правоприменения в РФ.
41. Система досудебного урегулирования налоговых споров в РФ: современное состояние, проблемы.
42. Защита прав налогоплательщика при досудебном урегулировании налоговых споров.
43. Досудебное и судебное урегулирование налоговых споров: сравнительно-правовой анализ.
44. Защита прав иностранных инвесторов в налоговых правоотношениях.
45. Предложения Плана БЭПС по взаимосогласительным процедурам в налоговых отношениях РФ.
46. Рекомендации ОЭСР как источник налогового права: особенности правоприменения в РФ.
47. Модели налоговых систем: понятие, содержание и практика применения в РФ.
48. Международные договоры об избежании двойного налогообложения как источник налогового права.
49. Фактическое право на доход: теория и практика правоприменения.
50. Налогово-правовое регулирование контролируемых сделок.