Вопросы к экзамену «Налоговое право (особенная часть

  1. Акцизы: основные элементы налога.
  2. Государственная пошлина: основные элементы.
  3. Единый сельскохозяйственный налог: основные элементы налога.
  4. Земельный налог: основные и факультативные элементы налога.
  5. Классификация местных налогов и сборов: понятие и виды
  6. Классификация региональных налогов: понятие и виды.
  7. Классификация федеральных налогов и сборов: понятие и виды.
  8. Налог на добавленную стоимость: основные и факультативные элементы налога.
  9. Налог на доходы физических лиц: основные и факультативные элементы налога.
  10. Налог на игорный бизнес: основные элементы налогообложения.
  11. Налог на имущество организаций: основные и факультативные элементы налога.
  12. Налог на имущество физических лиц: основные и факультативные элементы налога.
  13. Налог на прибыль организаций: основные элементы налога.
  14. Налоговые вычеты: понятие, правовая природа и виды.
  15. Общая характеристика местных налогов и сборов: понятие, виды.
  16. Общая характеристика региональных налогов: понятие, виды.
  17. Общая характеристика специальных налоговых режимов.
  18. Общая характеристика федеральных налогов и сборов: понятие, виды.
  19. Основные виды налогов, взимаемых в зарубежных странах: общая характеристика
  20. Основные элементы налогообложения водного налога.
  21. Особенности введения, изменения и отмены местных налогов.
  22. Особенности введения, изменения и отмены региональных налогов.
  23. Особенности введения, изменения и отмены федеральных налогов и сборов.
  24. Патентная система налогообложения: понятие и особенности использования.
  25. Понятие «игорная зона», особенности функционирования в Российской Федерации.
  26. Понятие и виды налоговых льгот.
  27. Понятие и содержание подакцизного товара и марки акцизного сбора.
  28. Понятие, значение и виды специальных налоговых режимов. Особенности их правового регулирования.
  29. Порядок исчисления налога на доходы физических лиц.
  30. Правовая характеристика системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
  31. Правовое регулирование и особенности реализации права на применение нулевой ставки в налоге на добавленную стоимость.
  32. Правовое регулирование уплаты страховых взносов в государственные внебюджетные фонды.
  33. Прямые и косвенные налоги: критерии разграничения. Понятие «носитель налога».
  34. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов: характеристика основных элементов.
  35. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: общая характеристика.
  36. Торговый сбор: особенности правового регулирования.
  37. Транспортный налог: основные и факультативные элементы налога.
  38. Упрощенная система налогообложения

Примерный перечень тем курсовых работ по налоговому праву:

1. Правовое регулирование налога на прибыть организаций

2. Правовое регулирование налогообложения доходов физических лиц

3. Порядок установления и взимания налогов с физических лиц

4. Правовое регулирование налога на добавленную стоимость

5. Правовые основы налогообложения иностранных организаций в РФ

6. Трансфертное ценообразование: налогово-правовые основы

7. Налогово-правовое регулирование внешнеэкономической деятельности

8. Налог на имущество организаций: правовые особенности установления и взимания

9. Специальные налоговые режимы: понятие, виды, порядок применения

10. Правовые аспекты применения патентной системы налогообложения

11. Правовое регулирование налогообложения игорного бизнеса в России

12. Налог на добычу полезных ископаемых: правовые особенности исчисления и взимания

13. Ответственность за совершение налоговых правонарушений

14. Особенности исчисления и взимания транспортного налога в субъектах РФ: сравнительно-правовое исследование

15. Торговый сбор: правовой основы исчисления и взимания в муниципальных образованиях

16. Правовые основы налогообложения топливно-энергетического комплекса

17. Правовое регулирование налогообложения субъектов инновационной деятельности в РФ

18. Правовые основы досудебного урегулирования налоговых споров

19. Особенности применения упрощенной системы налогообложения

20. Соглашения об избежании двойного налогообложения: правовая характеристика

21. Правовое регулирование налогообложения организаций в сфере кинематографии и телевидения

22. Особенности налогообложения трансграничных операций

23. Правовые основ налогообложения в сфере интеллектуальных прав

Юридическая ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах: особенности правоприменения в РФ.

24.      Система досудебного урегулирования налоговых споров в РФ: современное состояние, проблемы.

25.      Защита прав налогоплательщика при досудебном урегулировании налоговых споров. 

26.      Досудебное и судебное урегулирование налоговых споров: сравнительно-правовой анализ.

27. Правовое регулирование вычетов по налогу на добавленную стоимость: проблемы и перспективы развития.

28.      Правовой порядок и особенности получения возмещения при исполнении обязанности по уплате акцизов. 

29.      Особенности правового регулирования налогообложения различных видов доходов физических лиц.

30.      Правовое регулирование исчисления и уплаты государственной пошлины.

31. Налоговые льготы: проблемы правового регулирования.

32. Правовой статус налогоплательщика и налогового агента в налоговых отношениях.

33.      Особенности правового статуса иностранных лиц в налоговых правоотношениях.

34. Налоговые проверки в системе налогового контроля: проблемы правоприменения и перспективы развития.

35.      Налоговый мониторинг в системе налогового контроля.


Система Orphus